Рабочее место для учета НДС с авансов расположено в меню Финансовый результат и контроллинг – НДС, пункт Помощник по учету НДС.
Рисунок 1 – Местонахождение рабочего места Помощник по учету НДС
В Помощнике по учету НДС рассмотрим оформление счетов-фактур по полученным авансам (блок Выставление счетов-фактур) и оформление счетов-фактур по выданным авансам (блок Регистрация входящих счетов-фактур).
Рисунок 2 – Учет НДС с авансов в рабочем месте Помощник по учету НДС
Как оформить счета-фактуры по полученным авансам
Для оформления счетов-фактур по полученным авансам в блоке Выставление счетов-фактур нажимаем на гиперссылку Выставить счета-фактуры по полученным авансам и переходим в рабочее место НДС с полученных авансов. В рабочем месте предусмотрен отбор вариантов.
- все авансы на конец дня;
- не зачтенные в течение пяти календарных дней;
- не зачтенные до конца месяца;
- не зачтенные до конца квартала.
Рисунок 3 – Формирование и способ отбора авансов в рабочем месте НДС с полученных авансов
Выбираем документы в табличной части и нажимаем на Сформировать счета-фактуры.
Рисунок 4 – Формирование счета-фактуры в рабочем месте НДС с полученных авансов
После формирования счета-фактуры в табличной части в поле СФ (сумма) появилась зеленая галочка и сумма по выставленной счет-фактуре.
Перейдем в счет-фактуру двойным кликом мыши по ячейке СФ (сумма) и отразим движения в регламентированном учете.
Рисунок 5 – Статус сформированной счет-фактуры в рабочем месте НДС с полученных авансов
Счет-фактура выданный формирует следующие проводки: в момент получения аванса – Дт 76.АВ и Кт 68.02, далее в дату принятия к вычету НДС с полученного аванса – Дт 68.02 Кт 76.АВ.
Рисунок 6 – Проводки документа Счет-фактура выданный (аванс)
Как оформить счета-фактуры по выданным авансам
Для оформления счетов-фактур по выданным авансам в блоке Регистрация входящих счетов-фактур нажимаем на гиперссылку Ожидается получение счетов-фактур по выданным авансам и переходим в рабочее место НДС с выданных авансов.
Выбираем в табличной части документы и нажимаем на Зарегистрировать счет-фактуру.
Рисунок 7 – Формирование счетов-фактур
В открывшейся форме документа Счет-фактура полученный (аванс) заполняем данные (номер, дата) согласно полученной счет-фактуре на аванс от поставщика.
Проводим Счет-фактуру полученный (аванс) и отражаем в регламентированном учете. Счет-фактура полученный (аванс) формирует проводки по принятию к вычету НДС с выданного аванса (Дт 68.02 Кт 76.ВА) и по восстановлению НДС с выданного аванса (Дт 76.ВА Кт 68.02).
Рисунок 8 – Проводки документа Счет-фактура полученный (аванс)
Добрый день! 15 числа перечислен аванс поставщику, 30го числа поставщиком оказаны услуги. Поставщик счет-фактуру на аванс не предоставляет, а предоставляет счет-фактуру при оказании услуги. Как при закрытии месяца “пропустить” регистрацию входящего счета-фактуры на аванс?
Здравствуйте.
В данном случае система как бы сигнализирует, что ожидается получение счет-фактуры на аванс. Но формировать не обязательно, если счет-фактуру не получали. Вы можете проигнорировать такую запись и создать счет-фактуру полученную на поступление.
Если нужна более детальная помощь или консультация по работе с программой, можем предложить вам услуги консультантов или корпоративное обучение по работе с программой.
Добрый день. Как сделать восстановление НДС при возврате полученного аванса. Документ списание ДС с видом возврат провели.
Здравствуйте. В конце месяца формируется Книга покупок. НДС должен восстановиться автоматически при формировании соответствующего листа Книги покупок (скрин 1).
Дополнительно никаких документов больше создавать не надо. На скрине 2 данные 76АВ – счет учета НДС с аванса.
НДС с авансов при возврате денежных средств восстанавливается автоматическим формированием записи Книги продаж (скрин 3).
Здравствуйте. Как зачесть часть счф?
Добрый день.
Перенос принятия НДС на другой период или принятие НДС частично к вычету в конфигурации 1С ERP оформляется с помощью документа «Блокировка вычета НДС»: Финансовый результат и контроллинг – Помощник по учету НДС – Блокировка принятия НДС к вычету.
По кнопке «Добавить» будет выведен список всех проведенных счетов-фактур, которые могут быть приняты к вычету. В этом же списке можно изменить сумму НДС к вычету.
Скажите как можно восстановить НДС с материала ранее списанного на расходы предприятия на 91.02сч? какой документ использовать?
Добрый день, Валентина. Для восстановления НДС можно использовать документ “Запись книги продаж” – через раздел “Финансовый результат и контроллинг” – Помощник учета по НДС – Записи книги продаж. В документе указываете вид операции “Восстановление НДС”, Вид ценности – Материалы, заполняете номенклатуру и событие “Восстановление НДС”. Далее Счет учета нужно указать 91.02 счет, и после проведения документа проводка сформирует 91.02ДТ – 68.02КТ Начисление/восстановление НДС.