Настройка учетной политики
В разделе НСИ и Администрирование – Организации – выбрать нужную организацию и перейти на вкладку учетной политики и по ссылке “Настройка системы налогообложения” установить галку Уплачивается ЕНП.(рис.1) В более новых версиях 1с КА эта функция будет установлена по умолчанию.(Рисунок 1)
Рисунок 1 – Настройка системы налогообложения
Для бухгалтерского учета расчетов с бюджетом по ЕНП в типовой план счетов добавлен счет 68.90 «Единый налоговый счет». (Рисунок 2)Стандартными бухгалтерскими отчетами по счету 68.90 можно будет выполнять сверку состояния расчетов по ЕНП в информационной базе со сведениями в личном кабинете налогоплательщика.
Рисунок 2 – Счет бухгалтерского учета
Также в перечисление Типы налогов добавлен новый тип налога Единый налоговый платеж.(Рисунок 3)
Рисунок 3 – Окно: Типы налогов
В разделе Регламентированный учет добавлен Единый налоговый платеж.(Рисунок 4)
Рисунок 4 – Регламентированный отчет
Перенос сумм исчисленных налогов
Для переноса сумм исчисленных налогов на единый налоговый счет необходимо сформировать документ Начисление ЕНП (раздел Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).(Рисунок 5)
Рисунок 5 – Налоги к уплате
Документ Начисление ЕНП необходимо создавать в разрезе организаций и типов налогов. В поле Тип налога необходимо выбрать налог, по которым есть начисления (сальдо по кредиту субсчета 68.х или 69.х) на дату, указанную в поле Окончание отчетного периода и далее по кнопке Заполнить в табличную часть документа подбираются остатки по выбранному типу налога на дату, указанную в поле Окончание отчетного периода.
При отражении в регламентированном учете документа Начисление ЕНП формируются проводки вида Дт 68.х (69.х) Кт 68.90.
Перенос сведений НДФЛ
Для переноса в информационную базу сведений об удержанном НДФЛ организациями, ведущими учет зарплаты в сторонней системе, добавлен документ Сведения об удержанном НДФЛ (меню Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).
Документ Сведения об удержанном НДФЛ заполняется пользователем в разрезе организаций и периодов сдачи отчетности. При проведении документа не формируются проводки и движения по регистрам. Данные документа используются для заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов.(Рисунок 6)
Рисунок 6 – Сведения об удержанном НДФЛ
Уведомление об исчисленных суммах налогов
Для оформления в системе уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов добавлен документ Уведомление об исчисленных суммах налогов (меню Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).
Также документ Уведомление об исчисленных суммах налогов отображается также в разделе Уведомления сервиса 1С-Отчетность.
Оформление Списания ДС
При оформлении документа Списание безналичных денежных средств (Рисунок 7) используются следующие реквизиты для перечисления в бюджет единого налогового платежа:
- КПП, ОКТМО, реквизиты ИФНС берутся из сведений о регистрации в налоговом органе в карточке организации;
- КБК единого налогового платежа;
- Код плательщика 01 для юридических лиц или 13 для ИП;
- В остальных значениях указывается «0».
Рисунок 7 – Реквизиты платежа
Если реквизиты для перечисления в бюджет единого налогового платежа заполнены некорректно, пользователю показывается подсказка о том, как они должны быть заполнены.
