Как сформировать “Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов” в программе “1С:Бухгалтерия БП”, если начисление ЗП в ЗУП.
Уведомление подается для верного распределения денежных средств с единого налогового счета на счета налогов, страховых взносов и авансовых платежей.
Уведомление подается ежемесячно в срок не позднее 25 числа. В уведомлении отражаются суммы исчисленных налогов, авансовых платежей, страховых взносов, подлежащих уплате в срок не позднее 28 числа.
Для формирования уведомления нужно знать суммы исчисленных налогов, подлежащих уплате.
Формирование суммы по НДФЛ
Период формирования суммы исчисленного и удержанного НДФЛ – с 23 числа месяца предыдущего месяца по 22 число текущего месяца (исключения: январь – с 1 по 22 число; декабрь – с 23 по 31 число).
Чтобы сформировать сумму для внесения в уведомление необходимо войти в программу “1С:Зарплата и управление персоналом”
Раздел I. НДФЛ с доходов сотрудников
В программе “1С:Зарплата и управление персоналом” в разделе Зарплата выбрать пункт Все начисления
Рисунок 1 – Все начисления.
Справа нажмите кнопку Ещё, нажмите Установить период. Задайте период по НДФЛ (23 число предыдущего месяца – 22 число текущего месяца), нажмите Выбрать – Сформируется список по выбранному периоду
Рисунок 2 – Список начислений.
Войдите в каждый документ с указанной суммой в графе Удержано, внутри документа проверьте Планируемую дату выдачи, это дата удержания налога, дата необходима для определения периода, в который будет включен НДФЛ, на основании периода будет создано “Уведомление об исчисленных суммах налогов”
Если Планируемая дата выдачи попадает в период, который выбран, т.е. с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца, то удержанную сумму НДФЛ запишите на лист бумаги (при формировании Уведомления данная сумма будет вписана в соответствующую строку – об этом ниже).
Рисунок 3 – Планируемая дата выплаты доходов.
Раздел II. НДФЛ с дивидендов
При начислении дивидендов удерживается НДФЛ.
Выберете Раздел Зарплата, подраздел См.также, пункт Дивиденды
Рисунок 4 – Дивиденды.
В списке, который откроется необходимо проверить начисления предыдущего месяца и текущего месяца, для этого откройте по очереди начисления предыдущего месяца и текущего.
В открытом начислении обратите внимание на поле Дата выплаты, если в поле дата, попадающая в период формирования Уведомления по НДФЛ, то сумму НДФЛ выпишите на лист с комментарием “НДФЛ с дивидендов”
Рисунок 5 – Начисление Дивидендов.
Если нет начисления дивидендов с датой выплаты, попадающей в период формирования Уведомления, то суммы удержанного НДФЛ с дивидендов не будет.
Формирование суммы по страховым взносам
Сумму по страховым взносам возьмите из отчета Налоги и взносы (кратко)
Для проверки в разделе Налоги и взносы выберете пункт Отчеты по налогам и взносам
Рисунок 6 – Отчеты по налогам и взносам.
Внизу в подразделе См.также выберете отчет Налоги и взносы (кратко)
Рисунок 7 – Отчет налоги и взносы кратко.
В открывшемся отчете выберете Период нажав на кнопку с троеточием – месяц предыдущий месяцу формирования Уведомления по налогам, нажмите кнопку Сформировать
Из сформированного отчета выпишите сумму ИТОГО по столбцу ПФР.Обязат.страхование – данную сумму включим в Уведомление по налогам
Рисунок 8 – Сумма взносов для уведомления.
Формирование Уведомления в 1С:Бухгалтерия предприятия 8.3
В разделе Отчеты выберете пункт Уведомления, сообщения и заявления.
ВАЖНО в 1С:Зарплата и управление персоналом 8 Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов не формируется.
Рисунок 9 – Отчетность 1С.
Откроется перечень уведомлений, созданных ранее.Нажмите Создать
Появится окно Виды уведомлений, в окне в поле Организация выберете организацию, нажмите на “+” по строке Единый налоговый платеж
В открывшемся перечне нажмите Уведомление об исчисленных суммах налогов, нажмите Выбрать
Рисунок 10 – Единый налоговый платеж.
В следующем окне нажмите Создать
Откроется форма Уведомления об исчисленных суммах налогов, для заполнения нажмите Добавить
Появится строка, в первой строке нажмите треугольник (как показано на рисунке ниже)
Выберете из открывшегося списка НДФЛ исчисленный налоговым агентом
После выбора автоматически подтягиваются данные, настроенные по умолчанию – КБК налога, счет учета налога, налоговый орган в котором зарегистрирована организация, ближайший отчетный период.
Обратите внимание на колонку Отчетный период – по НДФЛ, как правило, это текущий месяц, в котором вы подаете отчет (например, в августе 25 числа поданы данные по НДФЛ за период с 23.07.2023 по 22.08.2023 – это отчетный период Август 2023)
Сумму по НДФЛ исчисленному налоговым агентом берем из ранее написанных сумм из программы “1С:Зарплата и управление персоналом”, а именно сумму по подразделу I.“Формирование суммы по НДФЛ” данной инструкции”.
Если есть НДФЛ с дивидендов, то добавьте вторую строку кнопкой Добавить, нажмите на треугольник и выберете пункт НДФЛ с дивидендов, исчисленный налоговым агентом, отчетный период такой же как по НДФЛ исчисленному налоговым агентом, в поле Сумма впишите сумму, которая получилась при формировании НДФЛ с дивидендов по подразделу II.“Формирование суммы по НДФЛ” данной инструкции.
Добавьте следующую строку кнопкой Добавить, нажмите на треугольник и выберете пункт Страховые взносы по единому тарифу, проверьте колонку Отчетный период – по страховым взносам это месяц, предшествующий месяцу формирования и отправки Уведомления (например, в августе поданы данные по страховым взносам за июль – это отчетный период Июль 2023)
Впишите в поле Сумма сумму, которая получилась по отчету Налоги и взносы (кратко) – Раздел “Формирование суммы по страховым взносам” данной инструкци
Рисунок 11 – Заполнение уведомления.
Уведомление готово, нажмите кнопку Провести
В правом нижнем углу сформировалась сумма Всего, это сумма подлежит уплате в налоговую не позднее 28 числа путем формирование платежного поручения на уплату единого налогового платежа.
