С 01.01.2023 все налоговые платежи должны быть оплачены на единый налоговый счет единым налоговым платежем. В этой инструкции мы разберемся как настроить 1С, чтобы автоматизировать этот процесс.
На ЕНС можно перейти в 1С двумя способами.
Первый, с помощью Рабочего стола:
Рисунок 1 – Рабочий стол 1С
Или вторым способом, через Операции:
Рисунок 2 – Раздел Операции
Робота помощника состоит из нескольких этапов.
Первое что нужно сделать для переноса остатков – это сделать сверку с ФНС.
Рисунок 3 – Запрос Акта сверки с налоговой через 1С
Далее на первом этапе помощник предлагает проанализировать остатки по налогам и взносам. Где формируется анализ 68 и 69 счета на 31.12.2022.
Рисунок 4 – Анализ остатков налогов и взносов
Рисунок 5 – Отчет по анализу налогов и взносов
Далее выполняем операцию по переносу расчетов по налогам и взносам.
Рисунок 6 – Перенос остатков по налогам и взносам
При успешной операции цвет ссылки меняется на зелёный.
Рисунок 7 – Правильность выполнения операции
В табличной части документа будет автоматически заполнена остатками задолженности перед бюджетом по НДФЛ и страховым взносам. Страховые взносы на травматизм на ЕНС не учитываются.
Так же помощник не обрабатывает счет учета по НДС. Если есть задолженность перед бюджетом по НДС с истекшим сроком уплаты, её необходимо отразить вручную, отдельным документом, операция по ЕНС. Документ формирует бухгалтерские проводки по переносу остатков задолженности по налогам на единый налоговый счет, то есть в Кредит счета 68.90 По мимо этого вводится запись в регистр Расчетов по налогам на едином налоговом счете с видом движения приход.
Рисунок 8 – Перенос расчетов по налоговым санкциям
Где автоматически создается документ Операции по ЕНС пени, штрафы (начисления). Если в учетной системе штраф по каким-то чудным причинам не начислен, то его можно отразить вручную. При проведении документа задолженность по штрафу переносится в кредит счета 68.90. Также вводятся записи в регистр Расчетам по санкциям на едином налоговом счете с видом движения приход.
Далее этапе переноса переплат по налогам и взносам.
Рисунок 9 – Перенос переплат по налогам и взносам
Автоматически создается документ Операция по ЕНС Корректировка счета.
Табличная часть документа заполняется Дебетовыми остатками по счету учета Налога на Прибыль. Сформированные остатки переносятся в дебет счета 68.90. Вводятся записи в регистр Расчетов по ЕНС с видом движения приход.
Завершающим этапом является зачет аванса.
Рисунок 10 – Зачет авансов
Помощник анализирует задолженности и переплаты по расчетам з бюджетом и автоматически создает документ Операция.
В результате этой операции выполняется зачет перенесенных на ЕНС переплат в счет перенесённых на ЕНС задолженностей. При этом бухгалтерские проводки не создаются. Вводятся записи з видом движения расход в регистр Расчеты по единому налоговому счету, Расчёты по налогам на ЕНС, Расчеты по санкциям на ЕНС.
