Денежные средства – это ограниченный ресурс. Для успешного ведения бизнеса важно обеспечение хозяйственной деятельности необходимым уровнем денежных потоков, регулирование поступления и расхода денежных средств с целью избежать кассовых разрывов. Чтобы реализовать бесперебойный оборот, необходим регулярный анализ и планирование.
Какие задачи решает анализ остатков и движения денежных средств:
- оценка динамики остатков денежных средств, состава по точкам поступления и расхода, т.е. структуру денежных средств организации;
- оценка платежеспособности и эффективности использования денежных средств;
- определение периодов, сезонности наличия капитала в денежной наличности и количества оборотов денег;
- определение и использование инструментов прогнозирования суммы остатков денежных средств.
В программе «1С:ERP» 2.5 существует несколько отчетов, которые помогают проводить регулярный анализ для возможности управления остатками и движениями денежных средств. Все отчеты находятся в разделе Казначейство → Отчеты по казначейству.
Рисунок 1 – Путь к отчетам по управлению финансами
Рассмотрим некоторые отчеты отдельно.
Отчет Ведомость по денежным средствам
Данный отчет показывает остатки и обороты по всем счетам и кассам организации. В отчете за выбранный период можно увидеть суммы:
- остаток на начало периода;
- приход;
- расход;
- остаток на конец периода.
Можно включить отбор по типу денежных средств – безналичные, наличные и в пути. Отдельно формируются данные по денежным средствам в пути. Это деньги по переводам между счетами организации или кассам, инкассация и операции при эквайринге.
Рисунок 2 – Настройка фильтров в отчете Ведомость по денежным средствам
В отчете также можно выбрать валюту:
- валюта управленческого учета;
- валюта регламентированного учета;
- валюта мест хранения, т.е. в той валюте в которой ведется учет конкретного счета или кассы.
В первых двух вариантах данные пересчитываются в валюту выбранного учета. Валюта выбирается в Настройках.
Рисунок 3 – Выбор валюты отчета
Возможна детализация до первичных документов.
Отчет Движения денежных средств
Отчет является источником анализа информации о движении денег. В настройках отчета можно выбрать различные варианты для последующей аналитики.
В отчете о движении денежных средств выбираем период. В настройках указываем параметры, показанные на рисунке 4. Настройки осуществляются по пути Настройки → Расширенные настройки → Структура.
Рисунок 4 – Настройки отчета Движение денежных средств
Отчет формируется как в табличном, так и в графическом виде. Формат графического отражения отчета можно изменять.
Рисунок 5 – Графический вид отчета о движении денежных средств
В отчет можно включать как фактические, так и плановые данные. Это также делается в Настройках.
Отчет можно формировать по группам статей, настроенных в учете. В программе предусмотрено три раздела:
- Операционная деятельность.
- Финансовая деятельность.
- Инвестиционная деятельность.
Рисунок 6 – Настройка отчета с учетом статей затрат и видов деятельности
Структура табличной части отчета отображается в верхнем левом углу.
Рисунок 7 – Структура отчета Движение денежных средств
В настройках есть возможность выбрать дополнительный раздел Сравнение денежных потоков. Возможно сравнение по видам деятельности, по статьям движения денежных средств.
