Отчеты для управления остатками и движениями денежных средств в 1С:ERP

Денежные средства - это ограниченный ресурс. Для успешного ведения бизнеса важно обеспечение хозяйственной деятельности необходимым уровнем денежных потоков, регулирование поступления и расхода денежных средств с целью избежать кассовых разрывов. Чтобы реализовать бесперебойный оборот, необходим регулярный анализ и планирование.

Какие задачи решает анализ остатков и движения денежных средств:

• оценка динамики остатков денежных средств, состава по точкам поступления и расхода, т.е. структуру денежных средств организации;
• оценка платежеспособности и эффективности использования денежных средств;
• определение периодов, сезонности наличия капитала в денежной наличности и количества оборотов денег;
• определение и использование инструментов прогнозирования суммы остатков денежных средств.

В программе «1С:ERP» 2.5 существует несколько отчетов, которые помогают проводить регулярный анализ для возможности управления остатками и движениями денежных средств. Все отчеты находятся в разделе Казначейство → Отчеты по казначейству.

Рисунок 1 - Путь к отчетам по управлению финансами

Рассмотрим некоторые отчеты отдельно.

Отчет Ведомость по денежным средствам

Данный отчет показывает остатки и обороты по всем счетам и кассам организации. В отчете за выбранный период можно увидеть суммы:

• остаток на начало периода;
• приход;
• расход;
• остаток на конец периода.

Можно включить отбор по типу денежных средств - безналичные, наличные и в пути. Отдельно формируются данные по денежным средствам в пути. Это деньги по переводам между счетами организации или кассам, инкассация и операции при эквайринге.

Рисунок 2 - Настройка фильтров в отчете Ведомость по денежным средствам

В отчете также можно выбрать валюту:

• валюта управленческого учета;
• валюта регламентированного учета;
• валюта мест хранения, т.е. в той валюте в которой ведется учет конкретного счета или кассы.

В первых двух вариантах данные пересчитываются в валюту выбранного учета. Валюта выбирается в Настройках.

Рисунок 3 - Выбор валюты отчета

Возможна детализация до первичных документов.

Отчет Движения денежных средств

Отчет является источником анализа информации о движении денег. В настройках отчета можно выбрать различные варианты для последующей аналитики.

В отчете о движении денежных средств выбираем период. В настройках указываем параметры, показанные на рисунке 4. Настройки осуществляются по пути Настройки → Расширенные настройки → Структура.

Рисунок 4 - Настройки отчета Движение денежных средств

Отчет формируется как в табличном, так и в графическом виде. Формат графического отражения отчета можно изменять.

Рисунок 5 - Графический вид отчета о движении денежных средств

В отчет можно включать как фактические, так и плановые данные. Это также делается в Настройках.

Отчет можно формировать по группам статей, настроенных в учете. В программе предусмотрено три раздела:

• Операционная деятельность.
• Финансовая деятельность.
• Инвестиционная деятельность.

Рисунок 6 - Настройка отчета с учетом статей затрат и видов деятельности

Структура табличной части отчета отображается в верхнем левом углу.

Рисунок 7 - Структура отчета Движение денежных средств

В настройках есть возможность выбрать дополнительный раздел Сравнение денежных потоков. Возможно сравнение по видам деятельности, по статьям движения денежных средств.