Оформление движения денежных средств между головной организацией и обособленным подразделением

Для примера создадим по головной организации Расходный кассовый ордер с целью передачи денежных средств из кассы головной организации в кассу филиала. Затем, на основании этого расходного кассового ордера, создадим Приходный кассовый ордер для отражения поступления денежных средств (ДС) на филиале.

Для головной организации касса в системе уже создана, а для обособленного подразделения требуется создать.

Переходим в блок НСИ и администрирование - НСИ. В справочнике Организации открываем карточку ранее созданного нами филиала. Переходим по гиперссылке Кассы предприятия и создаем кассу.

Рисунок 1 - Создание кассы филиала

Заполняем карточку кассы филиала: наименование кассы, валюту, счет учета (50.01), подразделение к заполнению не обязательно.

Рисунок 2 - Заполнение карточки кассы филиала

Теперь можем создать расходный кассовый ордер по операции Передача между организацией и филиалом. Заполняем дату, кассу головной организации и кассу получатель. В нашем случается касса получатель заполняется автоматически, т.к. в головной организации только у одного филиала есть касса.

Рисунок 3 - Заполнение расходного кассового ордера по операции Передача между организацией и филиалом

Заполняем сумму, статью ДДС. Подходящей статьи ДДС нет, поэтому создаем новую - Перемещение между филиалами - и система нам сразу подсказывает для какой группы операций будет возможно использование данной статьи.

Рисунок 4 - Создание новой статьи ДДС под операцию Передача между организацией и филиалом

Выбираем статью ДДС в РКО, выбираем заявку на расходование ДС. В случае, если учет расходования ДС ведется по заявкам, для создания заявки также используется вид операции Передача между организацией и филиалом.

Проводим РКО и отражаем в регламентированном учете. Формируются проводки Дт 79.02 и Кт 50.01.

Рисунок 5 - Проводки расходного кассового ордера по операции Передача между организацией и филиалом

Далее на основании РКО создаем Приходный кассовый ордер.

Рисунок 6 - Создание Приходного кассового ордера на основании Расходного кассового ордера

При вводе на основании ПКО появляется связка с документом-основанием и все основные поля заполняются автоматически данными из РКО (касса получатель, касса отправитель, сумма, статья ДДС).

Рисунок 7 - Заполнение документа-основания в ПКО

Проводим ПКО и отражаем в регламентированном учете. Теперь проводки формируются уже по филиалу Дт 50.01 и Кт 79.02.

Рисунок 8 - Проводки приходного кассового ордера по операции Передача между организацией и филиалом

Какими документами можно отразить перемещение безналичных денежных средств между головной организацией и филиалом

Аналогичным образом можем отразить перемещение безналичных денежных средств между головной организацией и филиалом.

Переходим в блок Казначейство - Банк - Безналичные платежи. Для создания документа списания ДС у головной организации используем операцию Передача между организацией и филиалом.

Рисунок 9 - Создание списания безналичных денежных средств по операции Передача между организацией и филиалом

Для отражения поступления ДС на расчетном счете филиала используем ввод на основании Списания безналичных ДС документа Поступление безналичных ДС.

Рисунок 10 - Создание на основании Списания документа Поступление безналичных ДС