Как настроить порядок уплаты авансов по налогу на имущество
В разделе НСИ и администрирование, в справочнике Организации заходим в карточку компании, по которой хотим настроить порядок уплаты налога на имущество, на вкладку Учетная политика и налоги.
Рисунок 1 – Местонахождение настроек по имущественному налогу
Опускаемся вниз по вкладке Учетная политика и налоги к разделу Налог на имущество. Видим, что параметры учета налога не заданы, поэтому нажимаем на Изменить.
Рисунок 2 – Настройка параметров учета налога на имущество
Выбираем дату, с которой будет начисляться имущественный налог. Выбираем ставку налога и записываем параметры настройки по налогу.
Далее для настройки квартальных авансовых платежей по имущественному налогу в разделе Налог на имущество нажимаем на гиперссылку Порядок уплаты авансов по налогам.
Рисунок 3 – Создание настройки по уплате авансов по налогу на имущество
В открывшемся окошке проверяем, есть ли уже созданные настройки по порядку уплаты авансов по налогам.
Если настроек нет, то создаем новую настройку. Во вновь созданном Порядке уплаты авансов по налогам выбираем дату, с которой будет действовать обязательное условие уплаты аванса по налогу, выбираем вид налога (налог на имущество, транспортный налог или земельный налог). В нашем примере выбираем налог на имущество. Ставим галочку на опции Уплачиваются авансы.
Записываем карточку, после чего строка с сохраненной настройкой появится в списке настроек по порядку уплаты авансов по налогам.
Как рассчитать налог на имущество
Для расчета налога на имущество переходим в регламентные операции по закрытию месяца: Финансовый результат и контроллинг – Закрытие месяца.
Рисунок 4 – Местонахождение Регламентных операций по закрытию месяца
Если настройки учетной политики организации по налогу на имущество выполнены, а также на учете в организации имеется имущество, по которому требуется уплата налога на имущество, то уже в Регламентных операциях по закрытию месяца в разделе Формирование затрат появится строка Расчет налога на имущество.
Рисунок 5 – Расчет налога на имущество в Регламентных операциях по закрытию месяца
Строка, выделенная красным крестиком, означает, что расчет налога на имущество еще не выполнен. Для расчета нажимаем на кнопку Рассчитать. Открывается список документов по регламентным операциям по закрытию месяца с отбором по типу операции Расчет налога на имущество. Посмотреть сам документ расчета можно по кнопке Подробнее.
Рисунок 6 – Открытие регламентной операции по закрытию месяца по расчету налога на имущество
Какие проводки делает Регламентная операция по расчету налога на имущество
Заходим в документ Регламентная операция по расчету налога на имущество и отражаем операцию в регламентированном учете.
Рисунок 7 – Проводки регламентного учета Регламентной операции по расчету налога на имущество
Проводки по дебету система делает согласно данных о принятии к учету основных средств.
В документе Принятие к учету ОС на вкладке Отражение расходов в пункте Имущественные налоги мы как раз указывали, по какой статье будут отражаться имущественные налоги.
Рисунок 8 – Выбор статьи расходов для учета имущественных налогов
Именно в эту статью расходов система смотрит при отражении проводок по начислению имущественных налогов.
Рисунок 9 – Заполнение счета по дебету в проводках регламентного учета Регламентной операции по начислению имущественных налогов
Как именно налог на имущество рассчитался можно проверить в регистре расчетов. Заходим в раздел Регламентированных учет – Справки-расчеты.
Рисунок 10 – Местонахождение Справки-расчеты
В рабочем месте Справки-расчеты есть отчет Расчет налога на имущество.
Рисунок 11 – Местонахождение отчета Расчет налога на имущество
Сформируем отчет за 9 месяцев.
Рисунок 12 – Формирование отчета Расчет налога на имущество
В данной справке-расчета налога на имущество видим, какие именно основные средства и в какой стоимости послужили базой для расчета налога на имущество, какая ставка налога и исчисленная сумма налога.
Как изменить порядок налогообложения по налогу на имущество
Для изменения порядка налогообложения по налогу на имущество заходим в раздел Внеоборотные активы – Регистрация порядка налогообложения по налогу на имущество и нажимаем Создать.
В новой форме документа Регистрация порядка налогообложения по налогу на имущество выбираем дату, организацию и характер изменений.
На вкладке Недвижимое имущество вводим именно те объекты основных средств, к которым относятся изменения.
Рисунок 13 – Создание документа Регистрация порядка налогообложения по налогу на имущество
После 2019 г. данный документ используется только для недвижимого имущества.
Добрый день, мы сдавали декларацию по налогу на имущество по инвентарным номерам за 2023, 2024 год. А теперь инспекция затребовала пересдать с кадастровыми номерами. Что нудно сделать, чтобы декларация за 2023 год выгрузилась с кадастровыми номерами?
Здравствуйте, Елена.
Для корректного расчета графика производства на основании ресурса, необходимо настроить правила учета длительности этапов с учетом количества выпускаемой продукции.
Для точной настройки и корректного решения задачи нужно проанализировать конфигурацию и текущие настройки. Оставьте заявку, и наш менеджер свяжется с вами для уточнения деталей и предложит решение.
Здравствуйте! Мне надо рассчитать авансовые платежи по налогу на имущество и транспртный налог за 1-й кв 25г, в базе ерп. Ранее,, судя по движениям по счетам 68.7 и 68.8 и по уведомлениям эти налоги начислялись. Но в операции закрытие месяца нет расходов по статьям этих налогов, те эти расходы по этим налогам не активны, подскажите, пожалуйста, как мне быть
Добрый день, Елена.
Сначала убедитесь, что в предыдущем периоде эти налоги начислялись именно Регламентной операцией, а не другим документом, например, Регистрацией расходов. Еще раз пройдите по настройкам Учетной политики и Порядка уплаты авансов по налогам, проверьте заполнены ли ставки по налогам. Если все настройки сделаны верно, далее необходимо проверить имущество, по которому требуется уплата транспортного и налога на имущество, продолжает ли оно числиться на учете в организации, проверьте наличие документов “Параметры начисления транспортного налога” и “Параметры начисления налога на имущество”.
В случае, когда собственными силами не удается идентифицировать и устранить ошибки в учетной системе, рекомендуется привлечение квалифицированного специалиста 1С. Профессиональный консультант выполнит комплексную диагностику: Анализ корректности настроек учетных механизмов; Проверку полноты и правильности заполнения регистров; Выявление технических ошибок в документах и проводках; Формирование регламентированной отчетности.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, чтобы ОС с признаком Недвижимое имущество при вводе остатков на 31.12.2023 попал в расчет налога начиная с даты 01.01.2024?
Здравствуйте, Гульнара.
Для корректного расчета налога на имущество предварительно должны быть выполнены настройки:
1. Введены все необходимые данные об организации, ставка налога на имущество и ее регистрационном статусе на момент ввода остатков.
2. Определить, как хотят обрабатывать авансовые платежи по налогам на имущество, обеспечивая их соответствие учетной политике.
3. В карточке ввода остатков ОС, установить признак “Недвижное имущество”.
4. Если есть ОС с особым порядком налогообложения, ввести данные с помощью документа “Параметры начисления налога на имущество”.
5. Ежемесячная амортизация должна быть отражена точно, чтобы отразить истинную стоимость основных средств в течение налогового периода.
Расчет для авансовых платежей рассчитывается при Расчет налога на имущество происходит из формы закрытия месяца: для авансовых платежей за первый квартал, полугодие и девять месяцев, окончательный расчет при закрытии года.