Начисления по кредитам и депозитам в 1С:ERP

Для отражения прочих расходов (доходов) в сумме начисленных процентов и комиссий в 1С:ERP предусмотрен документ Казначейство – Финансовые инструменты – Начисления по кредитам и депозитам.

Рисунок 1 - Начисления по кредитам и депозитам

Документы по начислению кредитов и депозитов формируются в конце месяца за прошедший период. В закрытии месяца есть проверка для ситуаций, когда используются графики договоров, на наличие документов начислений, если суммы по графикам не прошли в учете за текущий период.

В шапке документа указываются период, организация и хозяйственная операция.

Использование данного документа позволяет отразить следующие операции:

• начисления по кредитам и займам полученным;
• начисления по депозитам;
• начисления по займам выданным.

В табличной части Начисления можно заполнить информацию:

• о начисленных процентах/комиссии за использование кредитных средств, полученного займа;
• начисленных процентах и комиссии по займам выданным;
• начисленных процентах по депозитным операциям.

Данные по начислениям заполняются автоматически кнопкой Заполнить по графикам начислений процентов и комиссий всех договоров кредитов/депозитов в статусе Действует за указанный период.

Операция заполнения документа работает за период по всем контрагентам (договорам) или с выбором конкретного договора. Операция учитывает прошлые проведенные документы начисления и не создает начисления повторно.

Рисунок 2 - Заполнение документа Начисление по кредитам и депозитам

Начисление процентов по кредитам, депозитам и займам является одной из регламентных операций рабочего места Финансовый результат и контроллинг – Закрытие месяца – Закрытие месяца.

В состав регламентной операции закрытия месяца входит операция Переоценка по финансовым инструментам, которая выполняет переоценку кредитных и депозитных договоров.

Корректировка задолженности по финансовым инструментам

Документы Казначейство – Финансовые инструменты - Корректировки задолженностей по финансовым инструментам позволяют списывать (или начислять) задолженность на статьи доходов/расходов, а также на статьи активов и пассивов. Это позволяет в паре с документами Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности - Списания задолженностей для контрагентов делать взаимозачеты и перевод задолженности из финансовых инструментов (кредитов, займов) в контрагентскую задолженность и обратно, списывая суммы через промежуточную статью активов и пассивов.

Рисунок 3 - Корректировка задолженности по финансовым инструментам

Для взаимозачета займов (кредитов) между собой нужно использовать пару документов Корректировки задолженностей.

Перенос долга поддерживается через промежуточную статью активов и пассивов (А/П). Прямого взаимозачета в системе нет.

Нужно использовать промежуточный счет, например, 76.

Используется пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов (для зачета внутри займов или кредитов) или пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов + Списание задолженности контрагентов (для зачета займов / кредитов с задолженностью по контрагентам):

• списать задолженность на статью А/П с промежуточным счетом 76;
• начислить задолженность на другой договор с этой статьи А/П и с этого счета.

В документе необходимо указать тип суммы для основного долга и процентов и тип корректировки.