ООО “Ромашка” перевело собственные денежные средства с одного своего расчетного счета на другой в размере 120 000,00 руб. для оплаты текущих платежей. Денежные средства списаны 10.04.2023 и зачислены на другой расчетный счет 11.04.2023.
ООО “Ромашка” использует общую систему налогообложения (ОСН), применяет метод начисления и ПБУ 18/02.
Необходимо настроить учетную политику организации:
- Раздел: Главное – Учетная политика.
- Если счет 57 “Переводы в пути” используется, то должен быть установлен флажок Используется счет 57 “Переводы в пути” при перемещении денежных средств.
Рисунок 1 – Настройка учетной политики
Списание денежных средств с одного расчетного счета – Документ “Списание с расчетного счета”:
- Документ можно:
- создать на основании документа Платежное поручение по ссылке Ввести документ списания с расчетного счета, поля документа будут заполнены по умолчанию в соответствии с данными из документа-основания (Раздел: Банк и касса – Платежные поручения);
- загрузить через Клиент-банк;
- создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
- Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный / загруженный через Клиент-банк документ.
- Выберите Вид операции – “Перевод на другой счет организации”;
- Заполните / проверьте заполнение полей документа:
- в поле Счет учета укажите счет для расчетов в валюте РФ (51 “Расчетные счета”);
- в поле Банковский счет укажите расчетный счет, с которого списаны денежные средства;
- в поле Счет получателя укажите расчетный счет, на который поступают денежные средства;
- в поле Статья расходов выберите / проверьте (при необходимости создайте новую) статью движения денежных средств с незаполненным видом движения.
- Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
- Кнопка Провести.
Рисунок 2 – Списаны денежные средства с первого расчетного счета
По кнопке Дт/Кт посмотрите результат проведения документа.
Рисунок 3 – Движение документа списание с расчетного счета
Поступление денежных средств на второй расчетный счет – Документ “Поступление на расчетный счет”:
- Документ можно:
- загрузить через “Клиент-банк”;
- создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
- Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее загруженный через “Клиент-банк” документ.
- Выберите Вид операции – “Перевод с другого счета”.
- Заполните документ:
- в поле Банковский счет укажите расчетный счет на который поступили денежные средства;
- в поле Счет плательщика укажите счет, с которого списаны денежные средства;
- в поле Статья доходов выберите / проверьте статью движения денежных средств с незаполненным видом движения (та же статья ДДС, что и в документе “Списание с расчетного счета”).
- Кнопка Провести.
Рисунок 4 – Поступление денежных средств на расчетный счет
По кнопке Дт/Кт посмотрите результат проведения документа.
Рисунок 5 – Движение документа поступление на расчетный счет
Для анализа сальдо по счету 57 “Переводы в пути” воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).
Рисунок 6 – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 57
