Прежде чем работать с импортными товарами необходимо настроить функциональность. Для этого заходим в раздел “Главное” пункт “Функциональность”. Здесь в закладке “Товары” – “Внешняя торговля” должен быть отмечен пункт “Импорт товаров”
Рисунок 1 – Настройка функциональности
Шаг 1. Поступление импортных товаров
Импортный товар приходуется документом “Поступление товаров”. Для этого заходим в раздел “Покупки” – “Поступление” (акты, накладные, УПД)”. Создаем новый документ.
Рисунок 2 – Внесение поступления товаров
В поступлении необходимо выбрать поставщика, валютный контракт. Обязательно нужно проверить, чтобы курс валют соответствовал официальному курсу ЦБ. Далее нажимаем «Добавить» и заполняем табличную часть. Указываем в ней:
- Номенклатуру из инвойса.
- Количество.
- Цену и контрактную стоимость.
- % НДС, укажите «Без НДС».
- Счета учета 41.01 и 19.03.
- Номер ГТД и страну происхождения.
Общая сумма накладной должна совпадать с графой 22 Таможенной декларации. После внесения всех данных нажимаем “Записать” и “Провести”.
Рисунок 3 – Создание документа поступления товаров
Для проверки бухгалтерских записей нажмите «ДтКт». Откроется окно проводок.
Рисунок 4 – Проводки по поступлению импортных товаров
Шаг 2. Создание ГТД на импортный товар
На основании документа “Поступление” создаем “ГТД по импорту”.
Рисунок 5 – Создание ГТД по импорту
В разделе “Главное” выбираем таможенный орган и номер ГТД, определяем валюту (по умолчанию проставляется валюта из договора с поставщиком). В разделе “Расчеты с таможней” в поле “Депозит” указываем договор с видом Прочее, который был указан для таможенного органа. Укажите таможенный сбор (данные берутся из таможенной декларации графа 47, код 1010) , и штраф (при наличии). В строке “Расчеты” укажите счет расчетов с таможенным органом 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок» по умолчанию включен, если вам необходимо учесть НДС в стоимости товаров, то снимите флажок.
Рисунок 6 – Заполнение раздела Главное в ГТД
Далее заполняем Вкладку “Раздел ГТД” следующим образом.
В верхней части указывается таможенная стоимость (графа 45 таможенной декларации), таможенная пошлина (графа 47 таможенной декларации, код 2010), указывается ставка и сумма НДС (графа 47 таможенной декларации, код 5010). В нижней части разбивка по всем товарам документа. Она заполняется автоматически из документа “Поступление”.
Рисунок 7 – Заполнение Раздела ГТД
Для проверки бухгалтерских записей нажмите «ДтКт». Откроется окно проводок.
Рисунок 8 – Формирование проводок по ГТД
