Единый налоговый платеж

Настройка учетной политики

В разделе НСИ и Администрирование - Организации - выбрать нужную организацию и перейти на вкладку учетной политики и по ссылке “Настройка системы налогообложения” установить галку Уплачивается ЕНП.(рис.1) В более новых версиях 1с КА эта функция будет установлена по умолчанию.(Рисунок 1)

Рисунок 1 - Настройка системы налогообложения

Для бухгалтерского учета расчетов с бюджетом по ЕНП в типовой план счетов добавлен счет 68.90 «Единый налоговый счет». (Рисунок 2)Стандартными бухгалтерскими отчетами по счету 68.90 можно будет выполнять сверку состояния расчетов по ЕНП в информационной базе со сведениями в личном кабинете налогоплательщика.

Рисунок 2 - Счет бухгалтерского учета

Также в перечисление Типы налогов добавлен новый тип налога Единый налоговый платеж.(Рисунок 3)

Рисунок 3 - Окно: Типы налогов

В разделе Регламентированный учет добавлен Единый налоговый платеж.(Рисунок 4)

Рисунок 4 - Регламентированный отчет

Перенос сумм исчисленных налогов

Для переноса сумм исчисленных налогов на единый налоговый счет необходимо сформировать документ Начисление ЕНП (раздел Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).(Рисунок 5)

Рисунок 5 - Налоги к уплате

Документ Начисление ЕНП необходимо создавать в разрезе организаций и типов налогов. В поле Тип налога необходимо выбрать налог, по которым есть начисления (сальдо по кредиту субсчета 68.х или 69.х) на дату, указанную в поле Окончание отчетного периода и далее по кнопке Заполнить в табличную часть документа подбираются остатки по выбранному типу налога на дату, указанную в поле Окончание отчетного периода.

При отражении в регламентированном учете документа Начисление ЕНП формируются проводки вида Дт 68.х (69.х) Кт 68.90.

Перенос сведений НДФЛ

Для переноса в информационную базу сведений об удержанном НДФЛ организациями, ведущими учет зарплаты в сторонней системе, добавлен документ Сведения об удержанном НДФЛ (меню Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).

Документ Сведения об удержанном НДФЛ заполняется пользователем в разрезе организаций и периодов сдачи отчетности. При проведении документа не формируются проводки и движения по регистрам. Данные документа используются для заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов.(Рисунок 6)

Рисунок 6 - Сведения об удержанном НДФЛ

Уведомление об исчисленных суммах налогов

Для оформления в системе уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов добавлен документ Уведомление об исчисленных суммах налогов (меню Регламентированный учет – Единый налоговый платеж).

Также документ Уведомление об исчисленных суммах налогов отображается также в разделе Уведомления сервиса 1С-Отчетность.

Оформление Списания ДС

При оформлении документа Списание безналичных денежных средств (Рисунок 7) используются следующие реквизиты для перечисления в бюджет единого налогового платежа:

• КПП, ОКТМО, реквизиты ИФНС берутся из сведений о регистрации в налоговом органе в карточке организации;
• КБК единого налогового платежа;
• Код плательщика 01 для юридических лиц или 13 для ИП;
• В остальных значениях указывается «0».

Рисунок 7 - Реквизиты платежа

Если реквизиты для перечисления в бюджет единого налогового платежа заполнены некорректно, пользователю показывается подсказка о том, как они должны быть заполнены.