Для отражения прочих расходов (доходов) в сумме начисленных процентов и комиссий в 1С:ERP предусмотрен документ Казначейство – Финансовые инструменты – Начисления по кредитам и депозитам.
Настройки 1C:ERP мы осуществляем в рамках услуги Аренда 1С:ERP или осуществляем отдельно поддержку 1С:ERP с привлечением квалифицированных консультантов 1С:ERP.
Рисунок 1 – Начисления по кредитам и депозитам
Документы по начислению кредитов и депозитов формируются в конце месяца за прошедший период. В закрытии месяца есть проверка для ситуаций, когда используются графики договоров, на наличие документов начислений, если суммы по графикам не прошли в учете за текущий период.
В шапке документа указываются период, организация и хозяйственная операция.
Использование данного документа позволяет отразить следующие операции:
- начисления по кредитам и займам полученным;
- начисления по депозитам;
- начисления по займам выданным.
В табличной части Начисления можно заполнить информацию:
- о начисленных процентах/комиссии за использование кредитных средств, полученного займа;
- начисленных процентах и комиссии по займам выданным;
- начисленных процентах по депозитным операциям.
Данные по начислениям заполняются автоматически кнопкой Заполнить по графикам начислений процентов и комиссий всех договоров кредитов/депозитов в статусе Действует за указанный период.
Операция заполнения документа работает за период по всем контрагентам (договорам) или с выбором конкретного договора. Операция учитывает прошлые проведенные документы начисления и не создает начисления повторно.
Рисунок 2 – Заполнение документа Начисление по кредитам и депозитам
Начисление процентов по кредитам, депозитам и займам является одной из регламентных операций рабочего места Финансовый результат и контроллинг – Закрытие месяца – Закрытие месяца.
В состав регламентной операции закрытия месяца входит операция Переоценка по финансовым инструментам, которая выполняет переоценку кредитных и депозитных договоров.
Корректировка задолженности по финансовым инструментам
Документы Казначейство – Финансовые инструменты – Корректировки задолженностей по финансовым инструментам позволяют списывать (или начислять) задолженность на статьи доходов/расходов, а также на статьи активов и пассивов. Это позволяет в паре с документами Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Списания задолженностей для контрагентов делать взаимозачеты и перевод задолженности из финансовых инструментов (кредитов, займов) в контрагентскую задолженность и обратно, списывая суммы через промежуточную статью активов и пассивов.
Рисунок 3 – Корректировка задолженности по финансовым инструментам
Для взаимозачета займов (кредитов) между собой нужно использовать пару документов Корректировки задолженностей.
Перенос долга поддерживается через промежуточную статью активов и пассивов (А/П). Прямого взаимозачета в системе нет.
Нужно использовать промежуточный счет, например, 76.
Используется пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов (для зачета внутри займов или кредитов) или пара документов Корректировки задолженности фин. инструментов + Списание задолженности контрагентов (для зачета займов / кредитов с задолженностью по контрагентам):
- списать задолженность на статью А/П с промежуточным счетом 76;
- начислить задолженность на другой договор с этой статьи А/П и с этого счета.
В документе необходимо указать тип суммы для основного долга и процентов и тип корректировки.
