Рассмотрим процесс работы с подсистемой финансовых инструментов в «1С:Управление холдингом»
Основным отличием ведения учета кредитов и займов по МСФО в конфигурации «1С:Управление холдингом» является возможность заполнения графика получения траншей, начисления и выплаты процентов в карточке договора кредитов и депозитов автоматически из подсистемы Казначейство.
Рисунок 1 – Расчеты по договору займа полученного
Перейти к графику и заполнить его данными возможно на вкладке График расчетов в карточке договора.
Рисунок 2 – Заполнение графика получения траншей, начисления и выплаты процентов
Параметры учета по договору определяются на вкладке МСФО карточки договора.
Рисунок 3 – Параметры учета по МСФО
Для отражения займа необходимо отразить документы подтверждающие проведение хозяйственных операций, такие как поступление и списание денежных средств.
На примере произведем фактические поступления и списания.
Рисунок 4 – Поступление ДС по кредитам и займам полученным
Отразим погашение долга по нашему займу.
Рисунок 5 – Списание основного долга по кредитам и займам полученным
Также оформим и погашение процентов по займу полученному
Рисунок 6 – Списание процентов по кредитам и займам полученным
Проведем трансляцию проводок из РСБУ в МСФО.
Рисунок 7.1 – Документ трансляции данных из РСБУ в МСФО
Рисунок 7.2 – Документ трансляции данных из РСБУ в МСФО
При формировании документа Отражение финансовых инструментов в «1С:Управление холдингом», в отличии от других конфигураций, имеется кнопка Заполнить, которая позволяет заполнить табличную часть документа автоматически.
Рисунок 8 – Документ «Отражение финансовых инструментов по амортизированной стоимости»
Далее совершаем сторнирование с помощью документа Сторно финансовых расходов НСБУ путем воздействия на кнопку Заполнить
Рисунок 9 – Сторно финансовых расходов НСБУ
На заключительном этапе создаем и проводим документ Регламентная операция периода по финансовым инструментам.
Рисунок 10 – Документ «Регламентная операция периода по финансовым инструментам»
Документ позволяет сформировать операции по начислению и амортизации дисконта по графику.
Рисунок 11 – Движения документа «Регламентная операция периода по финансовым инструментам»
Конфигурация «1С:Управление холдингом» позиционируется как решение для подготовки, сбора и консолидации отчетности группы компании и позволяет формировать отчетность по международным стандартам для использования предприятием в необходимых для него целях.
