Для того чтобы в программе можно было оформлять операции с подтверждением ставки НДС 0% , необходимо в разделе НСИ и администрирование – Учет НДС и ВЭД – Экспорт установить флажок Экспорт сырьевых товаров, работ и услуг (рис. 1).
Рисунок 1 — Настройка Учета НДС
При оформлении продажи импортных товаров в документе Реализация товаров и услуг устанавливается вариант налогообложения Продажа на экспорт.В Отчетах комиссионера эта функция не доступна, только через комиссию 2.5 (рис. 2).
Рисунок 2 — Налогообложение НДС
Также эту информацию по налогообложению можно указать в соглашении и договоре с клиентом, для которого оформляется продажа товаров на экспорт. В табличной части документа Реализация товаров и услуг для товаров устанавливается нулевая ставка НДС (рис. 3).
Рисунок 3 — Ставка НДС
Подтверждение нулевой ставки НДС выполняется в рабочем месте Подтверждение нулевой ставки НДС. Рабочее место вызывается из обработки Помощник учета НДС (раздел Финансовый учет и контроллинг) с помощью гиперссылки Установить подтверждение ставки 0 % по реализациям (рис. 4-5)
Рисунок 4 — Помощник по учету НДС
Рисунок 5 — Помощник по учету НДС
В список выводятся все документы, которыми были оформлены продажи на экспорт (рис.6).
Рисунок 6 — Подтверждение ставки НДС
Для подтверждения (или неподтверждения) ставки НДС необходимо отметить в списке нужные документы и выполнить соответствующую команду в списке команд Оформить результат подтверждения (рис. 7).
Рисунок 7 — Подтверждение ставки НДС
После выполнения этой операции выполняются следующие действия:
- или начисляется НДС по ставке 0% (если подтверждена ставка 0%);
- или начисляется НДС по ставке 10% или 20% (если не подтверждена ставка 0%).
Данные в книгу продаж попадают только после подтверждения 0% НДС, и в этом случае раздел 4 Декларации по НДС и Книга продаж по 0% будут сходиться (рис.8).
Рисунок 8 — Книга продаж
