Подтверждение 0% ставки НДС при реализации по комиссионной схеме 2.5

Для того чтобы в программе можно было оформлять операции с подтверждением ставки НДС 0% , необходимо в разделе НСИ и администрирование – Учет НДС и ВЭД – Экспорт установить флажок Экспорт сырьевых товаров, работ и услуг (рис. 1).

Рисунок 1 — Настройка Учета НДС

При оформлении продажи импортных товаров в документе Реализация товаров и услуг устанавливается вариант налогообложения Продажа на экспорт.В Отчетах комиссионера эта функция не доступна, только через комиссию 2.5 (рис. 2).

Рисунок 2 — Налогообложение НДС

Также эту информацию по налогообложению можно указать в соглашении и договоре с клиентом, для которого оформляется продажа товаров на экспорт. В табличной части документа Реализация товаров и услуг для товаров устанавливается нулевая ставка НДС (рис. 3).

Рисунок 3 — Ставка НДС

Подтверждение нулевой ставки НДС выполняется в рабочем месте Подтверждение нулевой ставки НДС. Рабочее место вызывается из обработки Помощник учета НДС (раздел Финансовый учет и контроллинг) с помощью гиперссылки Установить подтверждение ставки 0 % по реализациям (рис. 4-5)

Рисунок 4 — Помощник по учету НДС

Рисунок 5 — Помощник по учету НДС

В список выводятся все документы, которыми были оформлены продажи на экспорт (рис.6).

Рисунок 6 — Подтверждение ставки НДС

Для подтверждения (или неподтверждения) ставки НДС необходимо отметить в списке нужные документы и выполнить соответствующую команду в списке команд Оформить результат подтверждения (рис. 7).

Рисунок 7 — Подтверждение ставки НДС

После выполнения этой операции выполняются следующие действия:

или начисляется НДС по ставке 0% (если подтверждена ставка 0%);
или начисляется НДС по ставке 10% или 20% (если не подтверждена ставка 0%).

Данные в книгу продаж попадают только после подтверждения 0% НДС, и в этом случае раздел 4 Декларации по НДС и Книга продаж по 0% будут сходиться (рис.8).