• 1С:ERP Управление предприятием 2
  • 1С:Бухгалтерия
  • 1С:Документооборот
  • 1С:Зарплата и управление персоналом
  • 1С:Комплексная автоматизация
  • 1С:Отчетность
  • 1С:Розница
  • 1С:Транспортная логистика, экспедирование и управление автотранспортом КОРП
  • 1С:Управление нашей фирмой
  • 1С:Управление производственным предприятием
  • 1С:Управление торговлей
  • 1С:Управление холдингом
  • 1С:ЭДО
  • Одно из наиболее значимых изменений уплаты налога НДФЛ предполагает, что налоговый агент удерживает начисленный налог при выплате доходов. Это означает, что бухгалтерам придется удерживать и перечислять НДФЛ с аванса. Для этого необходимо выполнить расчет за первую половину месяца с расчетом НДФЛ.

    Выплата аванса расчетом за первую половину месяца

    Если ранее на предприятии применялся способ выплаты аванса Фиксированной суммой, то как выплачивать аванс с 01.01.2023 с учетом новых изменений в законодательстве? Самый простой способ перейти на вариант расчета аванса Расчетом за первую половину.

    Для изменения способа выплаты аванса,необходимо:

    1. Перейти в меню Зарплата - Изменения авансов.

    Панель навигации раздела Зарплата в 1С:ЗУП

    Рисунок 1 - Панель навигации раздела Зарплата

    2. В открывшейся форме списка Изменения авансов, нажать кнопку Создать.

    Форма списка документа Изменения авансов в 1С:ЗУП

    Рисунок 2 - Форма списка документа Изменения авансов

    3. В открывшейся форме документа:

    • указать месяц, с которого должен измениться способ расчета аванса
    • указать способ расчета аванса
    • нажать кнопку Заполнить, табличная часть заполниться списком работающих в организации сотрудников.
    Форма создания документа Изменения авансов в 1С:ЗУП

    Рисунок 3 - Форма создания документа Изменения авансов

    4. Сохранить изменения, нажать кнопку Провести и закрыть.

    Расчет аванса за первую половину месяца исходя из условно фиксированной суммы

    Если по каким-либо причинам до окончания месяца не представляется возможным выполнять полноценный расчет назначенных сотруднику начислений, можно настроить расчет за первую половину месяца исходя из условно фиксированной суммы. Тем не менее, даже в том случае, когда трудовым договором или локальным нормативным актом предусмотрена выплата за первую половину месяца фиксированной суммой, с 2023 года с этого дохода необходимо исчислить и удержать налог при его выплате. Т.е. сумма к выплате не будет соответствовать оговоренной фиксированной сумме.

    Для реализации такого расчета можно настроить следующий вариант:

    1. Необходимо создать новый показатель расчета заработной платы. Перейти в раздел Настройка - Показатели расчета зарплаты.

    Панель навигации раздела Настройка в 1С:ЗУП

    Рисунок 4 - Панель навигации раздела Настройка

    В открывшемся списке нажать кнопку Создать.

    Форма списка элементов справочника Показатели расчета зарплаты в 1С:ЗУП

    Рисунок 5 - Форма списка элементов справочника Показатели расчета зарплаты

    В форме создания нового элемента заполнить наименование, тип показателя и выбрать признак Используется во всех месяцах после ввода значения.

    Форма создания элемента справочника Показатели расчета зарплаты в 1С:ЗУП

    Рисунок 6 - Форма создания элемента справочника Показатели расчета зарплаты

    2. Создать новое начисление. Перейти в раздел Настройка - Начисления.

    Панель навигации раздела Настройка в 1С:ЗУП

    Рисунок 7 - Панель навигации раздела Настройка

    В открывшемся списке нажать кнопку Создать.

    Форма списка справочника Начисления в 1С:ЗУП

    Рисунок 8 - Форма списка справочника Начисления

    В форме создания нового элемента заполнить наименование, назначение, в формуле указать новый показатель и установить признак Начисляется за первую половину месяца. Если данный флажок не активен, то на вкладке Учет времени укажите значения За работу в полную смену в пределах нормы времени.

    Форма элемента справочника Начисление, Основное в 1С:ЗУП

    Рисунок 9 - Форма элемента справочника Начисление, вкладка Основное

    3. В настройках начислений, которые рассчитываются за работу полную смену в пределах нормы времени необходимо:

    3.1. Снять признак Начисляется при расчете первой половины месяца.

    Снятие признака начисляется при расчете первой половины месяца в 1С:ЗУП

    Рисунок 10 - Снятие признака Начисляется при расчете первой половины месяца

    3.2. В список начислений, приоритет которых ниже, добавить настроенное ранее начисление для расчета за первую половину месяца.

    Форма элемента справочника Начисление, вкладка Приоритет в 1С:ЗУП

    Рисунок 11 - Форма элемента справочника Начисление, вкладка Приоритет

    В настройках других ежемесячных начислений необходимо выключить флажок, предусматривающий расчет начисления при расчете за первую половину месяца.

    4. Сотрудникам назначить новое начисление за первую половину месяца. Перейти в раздел Зарплата- Изменение оплаты сотрудника.

    Панель навигации раздела Зарплата в 1С:ЗУП

    Рисунок 12 - Панель навигации раздела Зарплата

    В открывшемся списке нажать кнопку Создать и выбрать Изменение оплаты труда.

    Изменение оплаты сотрудников в 1С:ЗУП

    Рисунок 13 - Форма списка документов Изменение оплаты сотрудников

    В форме документа заполнить дату изменения, сотрудника и табличную часть добавить новое начисление с указанием суммы.

    Изменение оплаты труда в 1С:ЗУП

    Рисунок 14 - Форма создания документа Изменение оплаты труда

    5. Создаем документ Начисление за первую половину месяца (Зарплата - Начисление за первую половину месяца). Расчет будет выполняться исходя из указанной фиксированной суммы.

    Начисление за первую половину месяца 2023 в 1С:ЗУП

    Рисунок 15 - Форма документа Начисление за первую половину месяца

    При этом выполняется расчет НДФЛ с применением вычетов.

    НДФЛ за первую половину месяца в 1С:ЗУП

    Рисунок 16 - Форма документа Начисление за первую половину месяца, вкладка НДФЛ

    6. Создаем ведомость на выплату (Выплаты - Ведомость в банк). При выплате осуществляется удержание налога.

    Ведомость в банк в 1С:ЗУП

    Рисунок 17 - Форма создания документа Ведомость в банк

    7. Создаем документ Начисление за зарплаты и взносов (Зарплата - Начисление за зарплаты и взносов). Окончательный расчет за месяц выполняется исходя из назначенного оклада, а не фиксированной суммой.

    Начисление зарплаты и взносов 2023 в 1С:ЗУП

    Рисунок 18 - Форма документа Начисление зарплаты и взносов

    В расчетном листе получаем следующие данные:

    Расчетный листок 2023 в 1С:ЗУП

    Рисунок 19 - Расчетный листок

    В документе рассчитывается общая сумма налога за месяц, которая включает рассчитанную ранее при расчете за первую половину месяца. При заполнении ведомости на выплату сумма НДФЛ к удержанию определяется как разница между рассчитанной при окончательном расчете и при расчете первой половины месяца.

    Важно!

    С версии 1С:ЗУП 3.1.24.212, отменена возможность использования авансов фиксированной суммой и процентом от тарифа с 2023 года. Т.е. если организация оставила способ выплаты аванса фиксированной суммой или процентом, то при формировании ведомости на выплату аванса документ не заполняется (останется пустым).

    Узнать больше об изменениях в уплате и начисления налогов и заработной платы можно в нашей новости.

    Нужна помощь
    по ведению учета в 1С:ЗУП?
    Наши специалисты готовы предоставить консультацию или провести корпоративное обучение!
    Не нашли ответа на свой вопрос?
    • Добрый день! При создании нового начисления "Фиксированный Аванс"не активна строка "Начисляется при расчетах за первую половину месяца". Не дает установить флажок. Как ее активировать?
    • Добрый день, сегодня была такая же проблема как у Вас. Попробуйте нажать кнопку "Дополнительные сведения" - голубой квадратик после кнопки "Записать", у меня получилось, и "Начисление при расчетах за первую половину месяца" стало активной.
    • На вкладке учет времени отметьте За работу в полную смену в пределах нормы времени
    • Добрый день, Елена. Должно давать выбирать. Как вариант, попробуйте записать новое начисление и перевыбрать назначение начисления (например натуральный доход, а затем снова повременную оплату труда), признак должен заполниться автоматически.
    • Также верно, спасибо!
    • Добрый день, а если сотрудник находился на больничном в начале месяца, как настроить формулу "Фиксированного аванса", за фактически отработанное время?
    • Добрый день! В ведомости на выплату аванса не проставилась сумма НДФЛ к перечислению. А в начислении за 1-ю половину месяца она стоит. Что не так?
    • Добрый день! В начислении за первую половину месяца не применяются вычеты, а в ведомости на выплату аванса проставляется только НДФЛ без сумм к выплате. Все сделала по инструкции.
    • Добрый день! Есть вид начисления как надбавка (фиксированной суммой), пыталась сделать также по инструкции, чтобы оно попадало в "Расчет за первую половину месяца", но оно не попадает. Настроила его чтобы была галка "Начисляется при расчёте за 1 половин месяца" но также безрезультатно. Вариант делать кадровый перевод или менять у каждого оплату, не вариант, подскажите как еще можно сделать чтобы данное начисление попадало в аванс?
    • Здравствуйте. Такая ситуация наблюдалась на старых релизах 1С:ЗУП. Обновите базу до последних релизов и перепроведите документ начисления за 1-ю половину месяца. Далее выполните заполнение ведомости на выплату, сумма НДФЛ должна заполниться.
    • Здравствуйте. В данном примере рассматривается вариант применения фиксированной суммой - аналог варианта аванса "Фиксированной суммой". Если в расчёте за первую половину месяца необходимо учитывать все невыходы и оплачивать только за реально отработанное время, на наш взгляд лучше использовать типовой функционал по расчету аванса за первую половину месяц.
    • Здравствуйте, Алена. Вычет по НДФЛ применяется к самой ранней выплате в месяц. Это может быть выплата заработной платы за первую половину текущего месяца, окончательный расчет по заработной плате за прошлый месяц, выплата отпускных, любые другие выплаты. Мы в тестовой базе ввели применение вычетов сотруднику, сделали расчет начисления фиксированной суммой за первую половину месяца, все вычеты применились. База обновлена до последнего релиза? Возможно выполнялся расчет других начислений и вычет был применен? Также можете просмотреть еще эту инструкцию: https://efsol.ru/manuals/ndfl-advance-2023.html
    • Здравствуйте, Анастасия. Можно создать начисление как описано в инструкции, сделать назначение начисления через "Назначение планового начисления". Далее делаем расчет за первую половину месяца и выплату аванса.
    • После выдачи фиксированного аванса, сумма начисления попадает в начисление зарплаты за вторую половину месяца.
    • Здравствуйте, Анна. Т.е. при окончательном расчете в список попадает и начисление по окладу и фиксированный аванс? Перепроверьте, п.3.2 сделан для основного начисления (оклад и т.д)?
    • Вот интересно, консультанты дают совет, хотя сами не понимают как это работает ). Чтобы этот флажок стал доступен в формулу начисления нужно добавить какой-либо показатель времени, например, + ВремяВДнях * 0.
    • Добрый день! Все сделано как в статье, фиксированный аванс проставляется, однако ндфл не начисляется
    • Здравствуйте, Вадим. Василий в комментариях об этом также уже упомянул ранее, что нужно проставить данные по учету времени
    • Здравствуйте, Елена. Уточните, пожалуйста, в каком документе не появляется сумма НДФЛ? При выплате аванса? В документе "Расчет за первую половину месяца", НДФЛ рассчитан?
    • В документе Расчет за первую половину месяца ндфл не расчитывается
    • Елена, добрый день! При формировании нового начисления "Фиксированный аванс", после ввода формулы исчезает галочка в окне "Начисляется при расчете первой половины месяца", и это окно становится неактивным, соответственно аванс не начисляется за первую половину месяца. Что делать?
    • Здравствуйте, Подскажите, почему в документе "Изменение оплаты труда" после добавления фиксированного аванса ФОТ увеличивается, а у Вас в скрине остался прежним. Как убрать? Спасибо.
    • Т.е. сама сумма аванса заполняется автоматически в документе "Начисление за первую половину месяца", а сумма НДФЛ нет? Даная ситуация аналогичная для всех сотрудников? А версия 1С:ЗУП какая у вас установлена?
    • Здравствуйте, Ольга. Проверьте, снят ли признак "Включать в ФОТ" в начислении.
    • Здравствуйте. Эту ситуацию уже разбирали ниже в комментариях. На вкладке "Учет времени" укажите значения "За работу в полную смену в пределах нормы времени".
    • Добрый день! У меня к сожалению на шаге изменения оплаты труда, когда я добавляю "Аванс фиксированной суммой" то программа ругается "Введено несколько взаимоисключающих начислений (Оплата по окладу (по часам))" и просто пробовал подставлять "Оплата по окладу", все равно ругается
    • Зуп самая свежая, по тем сотрудникам, где есть вычет на ребенка
    • Может вычет на ребенка покрывают расчет НДФЛ. Какая сумма аванса и какая сумма вычета? Нужно анализировать данные и разбираться с причиной, по которой не идет расчет НДФЛ. Предлагаем вам оставить заявку на сайте со своими контактными данными, чтобы наш консультант связался с вами и обсудил условия сотрудничества
    • Аванс 15000, вычет 1400
    • Тогда странно. Нужно подключаться и разбираться подробнее.
    • Доброе утро! При пробном расчете за месяц январь - НДФЛ в расчетном листке считает только с аванса 23.01.2023, т.к. в самом документе Начисления ЗП стоит планируемая дата выплаты 08.02.2023 и НДФЛ теперь по датам выплаты... Как у Вас сразу рассчитался НДФЛ?
    • Добрый день! У нас суммированный учет рабочего времени, начисление зп складывается, кроме оклада из ночных, праздничных, разных надбавок. Показатель фиксированный аванс нужно в приоритет добавить во всех видах начисления?
    • добавила только в оклад, пока, не работает. в расчет выпадает начисление только по остальным видам, кроме оклада, фиксированный аванс не выпадает.
    • Разобрались уже, в декабре в начислении зарплаты во вкладке НДФЛ у сотрудников стояла дата выплаты январская
    • Хорошо, что получилось разобраться. В большинстве случаев все индивидуально, и нужно анализировать каждый случай отдельно
    • Добрый день, Ян. Проверьте, пожалуйста, заполнен ли вид времени в начислении "Фиксированный аванс". Уберите время и попробуйте заново назначить начисление.
    • Светлана, здравствуйте. Дата выплаты влияет на включение дохода и НДФЛ в отчетные налоговые периоды, и уплаты НДФЛ. Сам же расчет выполняется полностью. Например, делаем полный расчет по сотруднику и ставим дату выплаты 06.02.2023. В расчете НДФЛ стоит дата получения 06.02. В расчетном листе полностью отражается начисление заработка и суммы НДФЛ.
    • Добрый день, Анна. Вы ранее использовали способ выплаты аванса "Фиксированной суммой"? Вы перевели сотрудников на выплату "Расчет за первую половину месяца" и назначили новое начисление? При расчете документа "Начисление за первую половину месяца" фиксированный аванс не попадает, правильно?
    • Хорошо бы еще учитывать отсутствия, чтобы не было возможности переплатить .
    • Добрый день, по авансам все получилось по вашим подсказкам, также попробовала начислить зарплату, все ок, аванс вычитается (если приоритет заполнен в окладах). Но...сейчас попробовала сделать увольнение и аванс начисляется сверху, дополнительно отдельной строкой в начислениях... Где что еще исправить?
    • В увольнении во вкладку начисления берутся все начисления за месяц, в том числе и аванс, окончательный итог к выплате нужно смотреть в ведомости на выплату и в расчетном листе. У меня все получилось как надо!
    • Добрый вечер, такая же ситуация? У вас получилось?
    • Добрый день! Как настроить начисление заработной платы, если она выплачивается каждые 10 дней?
    • Добрый день! А ещё перед "Изменением оплаты труда" необходимо добавить строку с "Фиксированным авансом" в позицию штатного расписания. Ну это в случае, если у вас (как у меня, например) настроена проверка соответствия штатному расписанию.
    • Здравствуйте. Такая же ситуация. Дата выплаты стоит январская в декабре. НДФЛ не начисляется с аванса. Что делать?Дату исправлять?
    • Добрый день! После выдачи фиксированного аванса за первую половину, при заполнении "Начисления з/п и взносов за месяц" в документ попадает и "Фиксированный аванс" и "Оплата по окладу". Если же, следуя пункту 3.2, в карточке основного начисления (Оплата по окладу) добавить "Фиксированный аванс" в список начислений, приоритет которых ниже, то при заполнении "Начисления з/п и взносов за месяц" в документ попадает только "Фиксированный аванс". "Оплата по окладу" вовсе перестает попадать. Как будто "ФА" вытесняет основное начисление, хотя настройка сделана обратная.
    • В данном примере рассматривается вариант применения фиксированной суммой - аналог варианта аванса "Фиксированной суммой". Если в расчёте за первую половину месяца необходимо учитывать все невыходы и оплачивать только за реально отработанное время, на наш взгляд лучше использовать типовой функционал по расчету аванса за первую половину месяц.
    • Здравствуйте. Предлагаем использовать типовой функционал по расчету аванса за первую половину месяца. Будет введено 3 документа по расчету (берем за пример сотрудник отработал месяц и не получал доплаты): 1. Расчет за первую половину месяца с указанием периода по 10 число. Далее делаем выплату. 2. Расчет за первую половину месяца с указанием периода по 20 число. Далее делаем выплату. 3. Полный расчет за месяц. Далее делаем выплату.
    • Добрый день! Большое спасибо!
    • Добрый день. При настройке на вкладке "приоритет" не сохраняется "начисления, приоритет которых ниже" В чем может быть проблема?
    • У меня тоже выходит ошибка! В авансе и окладе указала все, что тут написано..
    • Проверьте, что используете последние обновления, и попробуйте выполнить все заново. Если ошибка останется - можем предложить консультанта для поиска и устранения проблемы. Оставьте заявку, чтобы связаться с нашим менеджером для обсуждения условий сотрудничества.
    • Добрый день! Все делала согласно Вашей статьи, но возникло 2 пробелы: 1. У Оклада и Фиксированного Аванса не могут быть одни те же значения в Учете времени "За работу в полную смену в пределах нормы времени". Даже при условии, что у Оклада сняла галочку "Начисляется за первую половину месяца" все равно выходила ошибка, что "Введено несколько взаимоисключающих начислений (Оплата по окладу (по часам))". Как все таки правильнее быть? 2. При создании документа "Ведомость в банк" НДФЛ куда то исчезло, хотя при проведение "Расчета за первую половину" все было на месте. Помогите, пожалуйста, не пойму что не так... Программа обновлена
    • Здравствуйте, Катерина. По п.1 ранее уже отвечали: проверьте, заполнен ли вид времени в начислении "Фиксированный аванс". Уберите время и попробуйте заново назначить начисление. По п.2. - не должно исчезать. Но без анализа вашей базы сложно гадать. В ведомости была указана выплата аванса (см. скрин)? Предлагаем оставить заявку, чтобы обсудить с менеджером условия сотрудничества для решения этих проблем.
    • Такая же история, не нашли решения?
    • То же самое. Интересно, что на необновлённой версии в увольнение аванс не попадает, а на свежей-попадает. И ещё не нравится, что начисление за первую половину заполняет сотрудников, по которым аванс уже начислен, то есть не отслеживается повторное начисление.
    Содержание

    Есть вопросы?

    Закажите звонок специалиста!

    Есть вопросы?

    Закажите звонок специалиста!
    *нажимая на кнопку, Вы даете согласие на обработку персональных данных