Как законно снизить налоги: 3 этапа налоговой оптимизации для вашего бизнеса

Налоговая оптимизация: что это и как работает?

Каждая компания, независимо от своего размера, может сэкономить на налогах, если использует все законные возможности. Налоговая оптимизация — это процесс, при котором вы платите только те налоги, которые предписаны законом, и ни копейки больше. В этой статье мы расскажем, как правильно настроить систему налогообложения и какие шаги нужно предпринять для уменьшения налоговой нагрузки.

Разница между оптимизацией и уклонением

Каждый предприниматель хочет платить меньше налогов — это нормально. Но на практике большинству непонятно, какие методы безопасны, а какие приведут к проблемам, и в результате бизнес либо ничего не меняет, либо идет на неоправданный риск. Именно с такими сомнениями к нам приходят клиенты.

Боль №1: “Не знаю, можно ли снизить налоги законно”

Реальная история: Дмитрий, владелец производства. Платит 6 млн налогов в год на ОСНО.
“Мой бухгалтер говорит: ‘Так положено, ничего не поделаешь’. Знакомый юрист предлагает ‘схему с дроблением’ — обещает экономию 70%, но я боюсь проблем. Есть ли золотая середина?”

Боль №2: “Мой бухгалтер не умеет оптимизировать”

95% бухгалтеров умеют считать налоги, но не умеют их оптимизировать. Это разные компетенции. Обе нужны, но задачи разные.

Боль №3: “Слышал про ‘дробление’ и ‘однодневки’, но это риски”

Статистика: За 2018-2023 гг. суды рассмотрели 643 дела о незаконном дроблении бизнеса. Доначислено 56 млрд рублей. Бизнес проиграл 95% дел. У предпринимателей страх попасть на “серую схему” и потерять всё.

Как работает налоговая оптимизация?

1. Аудит и стратегия

Мы анализируем ваши налоговые декларации за последние 3 года, изучаем структуру доходов и расходов, выявляем налоговые риски и неиспользованные льготы. ИТОГ: разрабатываем персональную стратегию оптимизации с конкретными методами и прогнозом экономии.

2. Внедрение

Помогаем перейти на более выгодную систему налогообложения (если это необходимо), реструктурируем бизнес-процессы, настраиваем корректный учет расходов и обучаем вашу команду. Готовим пошаговые инструкции и шаблоны документов для дальнейшей работы.

3. Мониторинг и корректировка (при необходимости)

Ежемесячно контролируем фактическую экономию, отслеживаем изменения в налоговом законодательстве и при необходимости адаптируем стратегию под новые условия.

Кейс: Производство металлоконструкций

Что платил до оптимизации:

• НДС: возмещался, не считаем
• Налог на прибыль: 1,8 млн руб. (прибыль 9 млн × 20%)
• Страховые взносы: 1,44 млн руб.
• Итого: 3,24 млн рублей

Что обнаружили:

1. Теряли расходы на 2,2 млн/год: обучение персонала и сертификация (480 тыс.), модернизация оборудования (720 тыс.), маркетинг и реклама (540 тыс.), командировки и логистика (460 тыс.) — всё это не попадало в расходы из-за “перестраховки” бухгалтера
2. Не применяли амортизационную премию: при покупке станка за 3 млн можно было сразу списать 900 тыс. (30%)
3. Неоптимальное оформление документов: часть реальных расходов отклонялась из-за формальных недочетов в первичке

Что сделали:

• Восстановили учет всех законных расходов: прибыль уменьшилась с 9 млн до 6,8 млн (экономия налога: 440 тыс./год)
• Применили амортизационную премию по станку (единоразово сэкономили 180 тыс. на налоге)
• Настроили правильное оформление первичных документов: договоры, акты, накладные

Результат: Снизили ежегодные налоги с 3,24 млн до 2,80 млн рублей. Экономия: 440 тыс. рублей в год (14%) Все действия — полностью законны, выдерживают любые проверки ФНС.

Теперь вы знаете, как работает оптимизация. Чтобы определить масштаб переплаты и и насколько срочно вам нужна оптимизация, ответьте на 10 вопросов ниже. Пройдитесь по каждому пункту из списка, если хотя бы на 3 вопроса ответ “нет” — вы переплачиваете минимум 15-20%.

Чек-лист: 10 точек, которые нужно проверить в вашем бизнесе

Система налогообложения

1. Проверяли ли вы за последний год, какая СНО выгоднее?
2. Если на УСН, пересчитывали ли “доходы” vs “доходы минус расходы”?
3. Если оборот >60 млн, проверяли ли возможность работы на АУСН?

Расходы и вычеты

4. Учитываете ли ВСЕ расходы на обучение, маркетинг, командировки? По нашему опыту, до 40% расходов теряются из-за перестраховки бухгалтера.
5. Используете ли амортизационную премию при покупке ОС? Можно списать до 30% стоимости сразу — но этим пользуются единицы.
6. Применяете ли вычеты по страховым взносам? ИП на УСН/ПСН могут снизить налог на 100% уплаченных взносов.

Льготы и преференции

7. Проверяли ли региональные льготы для вашей отрасли? В вашем регионе может действовать ставка 5-12,5% вместо 20% — стоит проверить.
8. Если IT/инновации, получили ли аккредитацию? Аккредитация снижает ставку до 3% вместо 6% на УСН + дает льготы по взносам.
9. Используете ли льготы для производства, с/х, образования, медицины? Эти отрасли могут работать со ставками от 0% до 13,5% вместо стандартных 20%.

Налоговые риски

10. Ваша налоговая нагрузка соответствует среднеотраслевой? Если сильно ниже — риск проверки ФНС.

Результаты:

• 8-10 галочек: У вас хорошая оптимизация, но есть резервы 5-10%
• 5-7 галочек: Переплата 15-25%, нужна оптимизация
• 0-4 галочки: Переплата 30-40%, срочно нужен аудит

Чек-лист — это ваша быстрая диагностика. Он показывает конкретные точки, где бизнес теряет деньги. Если вы узнали себя хотя бы в одном из этих пунктов, пришло время задуматься о налоговой оптимизации. Ведь большинство компаний платят больше не потому что обязаны, а потому что не знают всех законных способов экономии.

Запишитесь на бесплатную консультацию с нашими экспертами и получите индивидуальную стратегию снижения налогов для вашего бизнеса. Мы поможем вам не только сэкономить, но и избежать налоговых рисков.